各科室、局屬各單位：

為進(jìn)一步加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理工作，嚴(yán)格執(zhí)行經(jīng)費(fèi)預(yù)算，控制經(jīng)費(fèi)支出，根據(jù)《會計(jì)法》《政府會計(jì)制度》等法律法規(guī)，結(jié)合我局實(shí)際，對《宣城市機(jī)關(guān)事務(wù)管理局財(cái)務(wù)管理規(guī)定》進(jìn)行修訂，現(xiàn)印發(fā)給你們，請認(rèn)真對照實(shí)施。

                             2023年5月10日

宣城市機(jī)關(guān)事務(wù)管理局財(cái)務(wù)管理規(guī)定

為進(jìn)一步加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理工作，嚴(yán)格執(zhí)行經(jīng)費(fèi)預(yù)算，控制經(jīng)費(fèi)支出，現(xiàn)結(jié)合本單位實(shí)際，特修訂本規(guī)定。

一、實(shí)行財(cái)務(wù)預(yù)審制度

嚴(yán)格實(shí)施經(jīng)費(fèi)先報(bào)批后列支制度，對各類列支經(jīng)費(fèi)達(dá)2000元（含）以上開支項(xiàng)目，必須填報(bào)《經(jīng)費(fèi)開支申報(bào)表》，由經(jīng)辦人按要求完成相關(guān)經(jīng)費(fèi)預(yù)審報(bào)批程序后，再具體組織項(xiàng)目的實(shí)施，確保每項(xiàng)經(jīng)費(fèi)開支都能夠控制在預(yù)算范圍內(nèi)，杜絕超預(yù)算支出，做到經(jīng)費(fèi)開支合理合規(guī)。

二、列支范圍及審報(bào)程序

（一）日常經(jīng)費(fèi)報(bào)銷

１.支出2000元以下。由有關(guān)科室做出說明，經(jīng)業(yè)務(wù)分管領(lǐng)導(dǎo)簽字同意，報(bào)財(cái)務(wù)分管領(lǐng)導(dǎo)審批，按規(guī)定報(bào)銷。

2.支出2000（含）-1萬元。由有關(guān)科室填寫《經(jīng)費(fèi)開支申報(bào)表》，經(jīng)業(yè)務(wù)分管領(lǐng)導(dǎo)簽字同意，報(bào)財(cái)務(wù)分管領(lǐng)導(dǎo)審批，按規(guī)定報(bào)銷。

３.支出1萬元（含）-10萬元。提交局長辦公會議研究同意，由有關(guān)科室填寫《經(jīng)費(fèi)開支申報(bào)表》，經(jīng)業(yè)務(wù)分管領(lǐng)導(dǎo)簽字同意，報(bào)財(cái)務(wù)分管領(lǐng)導(dǎo)審批，按規(guī)定報(bào)銷。

（二）工程類經(jīng)費(fèi)報(bào)銷

工程類經(jīng)費(fèi)支出按新修訂的《宣城市機(jī)關(guān)事務(wù)管理局自行維修管理辦法》有關(guān)規(guī)定，10萬元以下支出先完善《宣城市機(jī)關(guān)事務(wù)管理局自行維修申請表》后，再按日常經(jīng)費(fèi)報(bào)銷程序?qū)徍瀳?bào)銷。10萬元以上支出按公共資源交易有限公司之規(guī)定程序進(jìn)行，再按日常經(jīng)費(fèi)報(bào)銷程序?qū)徍瀳?bào)銷。

（三）合同類經(jīng)費(fèi)報(bào)銷

1.支出5萬元以下。有關(guān)科室根據(jù)合同約定提出支付意見，填寫《經(jīng)費(fèi)開支申報(bào)表》，經(jīng)業(yè)務(wù)分管領(lǐng)導(dǎo)簽字同意，報(bào)財(cái)務(wù)分管領(lǐng)導(dǎo)審批，按規(guī)定報(bào)銷支付。

2.支出5萬元（含）及以上。有關(guān)科室根據(jù)合同約定提交決算清單，提交局長辦公會議研究同意后，填寫《經(jīng)費(fèi)開支申報(bào)表》，經(jīng)業(yè)務(wù)分管領(lǐng)導(dǎo)簽字同意，報(bào)財(cái)務(wù)分管領(lǐng)導(dǎo)審批，按規(guī)定報(bào)銷支付。

3.其他。超出合同價(jià)款以外的經(jīng)費(fèi)支出，提供增加經(jīng)費(fèi)支出預(yù)算清單，重新提交局長辦公會議研究決定，再按財(cái)務(wù)規(guī)定程序?qū)徍瀳?bào)銷。 

（四）重大項(xiàng)目和大額資金報(bào)銷

根據(jù)《中共宣城市機(jī)關(guān)事務(wù)管理局黨組會議事規(guī)則》之規(guī)定，施工、維護(hù)、修繕等已列入預(yù)算的10萬元以上的項(xiàng)目；涉及政府購買服務(wù)、批量政府采購、公開招標(biāo)資金20萬元以上的重大事項(xiàng)；處置原值10萬元以上固定資產(chǎn)；機(jī)關(guān)及下屬事業(yè)單位50萬元（含）以上的資金使用等重大項(xiàng)目和大額資金報(bào)銷，需提交局黨組會研究決定，再按財(cái)務(wù)規(guī)定程序?qū)徍瀳?bào)銷。

三、有關(guān)要求

1.局機(jī)關(guān)經(jīng)費(fèi)支出實(shí)行財(cái)務(wù)分管領(lǐng)導(dǎo)“一支筆”審批制度。財(cái)務(wù)分管領(lǐng)導(dǎo)的報(bào)銷由局主要領(lǐng)導(dǎo)審批。每筆報(bào)銷單據(jù)必須填寫《單據(jù)報(bào)銷封面》，嚴(yán)格落實(shí)一審批三簽字。

2.市委、市人大、市政府、市政協(xié)的相關(guān)公務(wù)接待經(jīng)費(fèi)報(bào)銷按《宣城市國內(nèi)公務(wù)接待管理辦法》執(zhí)行。

3.報(bào)銷單據(jù)應(yīng)符合有關(guān)財(cái)務(wù)管理規(guī)定，由具體經(jīng)辦人在發(fā)票背后簽字說明，否則財(cái)務(wù)人員有權(quán)拒付。

4.加強(qiáng)現(xiàn)金管理，不得“坐支”，現(xiàn)金的預(yù)留和存放要嚴(yán)格按財(cái)務(wù)管理規(guī)定執(zhí)行，嚴(yán)禁公私不分。

5.加強(qiáng)公務(wù)卡管理，差旅費(fèi)、會議費(fèi)、零星購買等支出，凡是具備刷卡條件的，一律使用公務(wù)卡結(jié)算，嚴(yán)禁規(guī)避公務(wù)卡結(jié)算。

6.賬目管理要做到日清月結(jié)，每月15日前書面匯報(bào)上月預(yù)算收支情況，每半年向局長辦公會議作一次財(cái)務(wù)分析匯報(bào)，并在規(guī)定的時(shí)間和范圍內(nèi)公示。

7.嚴(yán)格用印和電子UK紀(jì)律，財(cái)務(wù)印章和電子UK及密碼由會計(jì)和出納分開保管，嚴(yán)格按照出納送審、主辦復(fù)核程序進(jìn)行電子化支付。

8.財(cái)務(wù)人員應(yīng)提高防范意識，做好對本單位財(cái)務(wù)的保密工作，不得對無關(guān)人員介紹透露本單位的財(cái)務(wù)狀況。

9.加強(qiáng)對市政府機(jī)關(guān)幼兒園的監(jiān)督和指導(dǎo)，督促其參照局機(jī)關(guān)建立健全相關(guān)財(cái)務(wù)管理規(guī)定。市直機(jī)關(guān)后勤服務(wù)管理中心財(cái)務(wù)納入局機(jī)關(guān)統(tǒng)一管理，相關(guān)經(jīng)費(fèi)預(yù)算、申報(bào)等程序同局機(jī)關(guān)，后勤中心相關(guān)負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)前期審簽工作。

本規(guī)定自印發(fā)之日起執(zhí)行，局原有關(guān)財(cái)務(wù)管理制度規(guī)定即行廢止。