宣城市審計局2017年部門決算

 

 

 

 

 

2018年9月

目 錄

 

第一部分   宣城市審計局概況

一、部門職責(zé)

二、機(jī)構(gòu)設(shè)置

第二部分    宣城市審計局2017年部門決算表

一、收入支出決算總表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財政撥款收入支出決算總表

五、一般公共預(yù)算財政撥款收入支出決算表

六、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算表

七、政府性基金預(yù)算財政撥款收入支出決算表

第三部分    宣城市審計局2017年度部門決算情況說明

一、收入支出決算總體情況說明

二、收入決算情況說明

三、支出決算情況說明

四、財政撥款收入支出決算總體情況說明

五、一般公共預(yù)算財政撥款收入支出決算情況說明

六、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算情況說明

七、政府性基金財政撥款收入支出決算情況說明

八、其他重要事項的情況說明

第四部分 名詞解釋

 

 

  第一部分 宣城市審計局概況

 

  一、市審計局主要職責(zé)

  1.貫徹執(zhí)行國家審計方針政策和法律法規(guī)，參與起草審計、財政經(jīng)濟(jì)及其相關(guān)方面的地方性規(guī)章和規(guī)范性文件草案，提出相關(guān)政策建議。

  2.負(fù)責(zé)對市財政收支和法律法規(guī)規(guī)定屬于審計監(jiān)督范圍的財務(wù)收支的真實、合法和效益情況進(jìn)行審計監(jiān)督，維護(hù)國家財政經(jīng)濟(jì)秩序，提高財政資金使用效益，促進(jìn)廉政建設(shè)，保障全市經(jīng)濟(jì)和社會健康發(fā)展。

  3.負(fù)責(zé)對審計、專項審計調(diào)查和核查社會審計機(jī)構(gòu)相關(guān)審計報告的結(jié)果承擔(dān)責(zé)任，并負(fù)有督促被審計單位整改落實的責(zé)任。

  4.負(fù)責(zé)擬訂并組織實施全市審計工作發(fā)展規(guī)劃和專業(yè)領(lǐng)域?qū)徲嫻ぷ饕?guī)劃及年度審計計劃，對直接審計、調(diào)查和核查的事項依法進(jìn)行審計評價，做出審計決定或提出審計建議。

  5.負(fù)責(zé)向市長提交年度市級預(yù)算執(zhí)行和其他財政收支情況的審計結(jié)果報告；向市政府報告對其他事項的審計和專項審計調(diào)查情況及結(jié)果。

  6.負(fù)責(zé)受市政府委托，向市人大常委會提出市級預(yù)算執(zhí)行和其他財政收支情況的審計工作報告、審計發(fā)現(xiàn)問題的糾正和處理結(jié)果報告。

  7.負(fù)責(zé)依法向社會公布審計結(jié)果；向市政府、省審計廳報告和向市政府有關(guān)部門、縣（市、區(qū)）人民政府通報審計情況及結(jié)果。

  8.負(fù)責(zé)直接審計下列事項，出具審計報告，在法定職權(quán)范圍內(nèi)做出審計決定或向有關(guān)主管機(jī)關(guān)提出處理、處罰建議：

  （1）市級預(yù)算執(zhí)行情況和其他財政收支，市直各部門（含直屬單位）預(yù)算的執(zhí)行情況、決算和其他財政收支。

  （2）縣級人民政府預(yù)算的執(zhí)行情況、決算和其他財政收支，市財政轉(zhuǎn)移支付資金。

  （3）使用市級財政資金的事業(yè)單位和社會團(tuán)體的財務(wù)收支。

  （4）市級政府投資和以市級政府投資為主的建設(shè)項目的預(yù)算執(zhí)行情況和決算、工程價款結(jié)算和項目竣工決算。

  （5）市屬國有企業(yè)和金融機(jī)構(gòu)、市政府規(guī)定的國有資本占控股或主導(dǎo)地位的企業(yè)和金融機(jī)構(gòu)的資產(chǎn)、負(fù)債和損益。

  （6）市政府部門、縣級人民政府管理和受市政府及其部門委托的其他單位管理的社會保障基金、社會捐贈資金及其他有關(guān)基金、資金的財務(wù)收支。

  （7）國際組織和外國政府援助、貸款項目的財務(wù)收支。

  （8）法律法規(guī)規(guī)定應(yīng)由市審計局審計的其他事項。

  9.負(fù)責(zé)依法依規(guī)對縣處級領(lǐng)導(dǎo)干部及屬市審計局審計監(jiān)督對象的其他單位主要負(fù)責(zé)人實施經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計。

  10.負(fù)責(zé)組織實施對國家財經(jīng)法律法規(guī)和規(guī)章執(zhí)行情況、財政預(yù)算管理或國有資產(chǎn)、國有資源管理使用等與國家財政收支有關(guān)的特定事項進(jìn)行專項審計（調(diào)查）。

  11.負(fù)責(zé)組織實施對國家重大政策措施和宏觀調(diào)控部署落實情況的跟蹤審計工作。

  12.負(fù)責(zé)組織實施對公務(wù)支出和公款消費情況、樓堂館所建設(shè)和機(jī)構(gòu)編制管理規(guī)定執(zhí)行情況進(jìn)行審計監(jiān)督。

  13.負(fù)責(zé)依法檢查審計決定執(zhí)行情況，督促糾正和處理審計發(fā)現(xiàn)的問題，依法辦理被審計單位對審計決定提請行政復(fù)議、行政訴訟或市政府裁決中的有關(guān)事項，協(xié)助配合有關(guān)部門查處相關(guān)重大案件。

  14.負(fù)責(zé)指導(dǎo)和監(jiān)督內(nèi)部審計工作，核查社會審計機(jī)構(gòu)對依法屬于審計監(jiān)督對象的單位出具的相關(guān)審計報告。

  15.與縣級人民政府共同領(lǐng)導(dǎo)縣級審計機(jī)關(guān)。依法領(lǐng)導(dǎo)和監(jiān)督下級審計機(jī)關(guān)的業(yè)務(wù)，組織下級審計機(jī)關(guān)實施特定項目的專項審計或?qū)徲嬚{(diào)查，糾正或責(zé)成糾正下級審計機(jī)關(guān)違反國家規(guī)定做出的審計決定，按照有關(guān)規(guī)定協(xié)管縣級審計機(jī)關(guān)負(fù)責(zé)人。

  16.承辦市政府交辦的其他事項。

    二、機(jī)構(gòu)設(shè)置

從決算單位構(gòu)成看，宣城市審計局2017年度部門決算包括：局本級決算和局屬事業(yè)單位決算，與預(yù)算比較，戶數(shù)無增減。

納入宣城市審計局2017年度部門決算編制范圍的二級單位共2個，詳細(xì)情況見下表：

 

  第二部分 宣城市審計局2017年部門決算表

 

收入支出決算總表

收入決算表

                                            

 

支出決算表

 

 

            

財政撥款收入支出決算總表

 

一般公共預(yù)算財政撥款收入支出決算表

一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算表

政府性基金預(yù)算財政撥款收入支出決算表

  

 

第三部分 宣城市審計局2017年度部門決算情況說明

  一、收入支出決算總體情況說明

  2017年度收入總計1213.03萬元（含用事業(yè)基金彌補(bǔ)收支差額和年初結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余）、支出總計1213.03萬元（含結(jié)余分配和年末結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余）。與2016年相比，收、支總計各增加374.35萬元，增長44.63%，主要原因：一是增人增資及按照市政府目標(biāo)考核，增加了機(jī)關(guān)事業(yè)單位一次性工作獎勵；二是增加了協(xié)審費的支出和辦公設(shè)備的采購。

  二、收入決算情況說明

  2017年度收入合計1191.99元，其中：財政撥款收入1191.99萬元，占100%。

  三、支出決算情況說明

  2017年度支出合計1180.07萬元，其中：基本支出670.86萬元，占56.85%；項目支出509.21萬元,占43.15%。

  四、財政撥款收入支出決算總體情況說明

  2017年度財政撥款收入總計1213.03萬元（含年初財政撥款結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余），支出總計1213.03萬元（含年末財政撥款結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)和結(jié)余）。與2016年相比，財政撥款收、支總計各增加374.35萬元，增長44.63%，主要原因：一是增人增資及按照市政府目標(biāo)考核，增加了機(jī)關(guān)事業(yè)單位一次性工作獎勵；二是增加了協(xié)審費的支出和辦公設(shè)備的采購。

  五、一般公共預(yù)算財政撥款收入支出決算情況說明

  （一）一般公共預(yù)算財政撥款收入決算總體情況。

  2017年度一般公共預(yù)算財政撥款收入1191.99萬元，占本年收入的100%。與2016年相比，一般公共預(yù)算財政撥款收入增加353.31萬元，增長42.13%。主要原因：一是增人增資及按照市政府目標(biāo)考核，增加了機(jī)關(guān)事業(yè)單位一次性工作獎勵；二是增加了協(xié)審費的支出和辦公設(shè)備的采購。

  （二）一般公共預(yù)算財政撥款支出決算總體情況。

2017年度一般公共預(yù)算財政撥款支出1180.07萬元，占本年支出的100%。與2016年相比，一般公共預(yù)算財政撥款支出增加362.43萬元，增長44.32%。主要原因：一是增人增資及按照市政府目標(biāo)考核，增加了機(jī)關(guān)事業(yè)單位一次性工作獎勵；二是增加了協(xié)審費的支出和辦公設(shè)備的采購。

  （三）一般公共預(yù)算財政撥款支出決算結(jié)構(gòu)情況。

  2017年一般公共預(yù)算財政撥款支出1180.07萬元，主要用于以下方面：一般公共服務(wù)（類）支出1051.73萬元，占89.12%;社會保障和就業(yè)（類）支出73.23萬元，占6.21%；農(nóng)林水（類）支出7.80萬元，占0.66%；住房保障（類）支出47.31萬元，占4.01%。

  （四）一般公共預(yù)算財政撥款支出決算具體情況。

  2017年度一般公共預(yù)算財政撥款支出年初預(yù)算為739.25萬元，支出決算為1180.07萬元，完成年初預(yù)算的159.63%。決算數(shù)大于預(yù)算數(shù)的主要原因: 一是增人增資及按照市政府目標(biāo)考核，增加了機(jī)關(guān)事業(yè)單位一次性工作獎勵；二是決算數(shù)包含退休人員工資支出；三是增加了協(xié)審費的支出和辦公設(shè)備的采購；四是年中財政追加了其他扶貧支出經(jīng)費。其中:基本支出670.86萬元，占56.8%；項目支出509.21萬元，占43.2%。具體情況如下：

  1.一般公共服務(wù)（類）審計事務(wù)（款）行政運行（項），年初預(yù)算為363.05萬元，支出決算為550.33萬元，完成年初預(yù)算的151.58%，決算數(shù)大于預(yù)算數(shù)的主要原因是增人增資及按照市政府目標(biāo)考核，發(fā)放機(jī)關(guān)事業(yè)單位一次性工作獎勵。

  2.一般公共服務(wù)（類）審計事務(wù)（款）審計業(yè)務(wù)（項），年初預(yù)算為305萬元，支出決算為481.41萬元，完成年初預(yù)算的57.84%，決算數(shù)大于預(yù)算數(shù)的主要原因是增加了協(xié)審費的支出和辦公設(shè)備的采購。

  3.一般公共服務(wù)（類）審計事務(wù)（款）信息化建設(shè)（項），年初預(yù)算為20萬元，支出決算為20萬元，完成年初預(yù)算的100%，決算數(shù)與預(yù)算數(shù)相同。

  4.社會保障和就業(yè)（類）行政事業(yè)單位離退休（款）歸口管理的行政單位離退休（項），年初預(yù)算為3.89萬元（年初預(yù)算數(shù)不含退休人員工資，退休人員工資市財政統(tǒng)一編制），支出決算為73.23萬元，決算數(shù)大于預(yù)算數(shù)的主要原因是決算數(shù)包含退休人員工資支出。

  5.農(nóng)林水（類）扶貧（款）其他扶貧支出（項）年初預(yù)算為0萬元，支出決算為7.8萬元，決算數(shù)大于預(yù)算數(shù)的主要原因是年中財政追加了其他扶貧支出經(jīng)費。

  6.住房保障（類）住房改革（款）住房公積金（項）年初預(yù)算為39.65萬元，支出決算為39.65萬元，完成年初預(yù)算的100%，決算數(shù)與預(yù)算數(shù)相同。

  7.住房保障（類）住房改革（款）提租補(bǔ)貼（項），年初預(yù)算為7.66萬元，支出決算為7.66萬元，完成年初預(yù)算的100%，決算數(shù)與預(yù)算數(shù)相同。

 

  六、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算情況說明

  2017年度財政撥款基本支出670.86萬元，其中人員經(jīng)費590.68萬元，主要包括：基本工資、津貼補(bǔ)貼、獎金、社會保障繳費、伙食補(bǔ)助費、績效工資、其他工資福利支出、退休費、醫(yī)療費、獎勵金、住房公積金、提租補(bǔ)貼、購房補(bǔ)貼、其他對個人和家庭補(bǔ)助支出；公用經(jīng)費80.18萬元，主要包括：辦公費、印刷費、水費、電費、郵電費、物業(yè)管理費、差旅費、維修（護(hù)）費、會議費、培訓(xùn)費、公務(wù)接待費、工會經(jīng)費、福利費、公務(wù)用車運行維護(hù)費、其他交通費用、其他商品服務(wù)支出、辦公設(shè)備購置等。

  七、政府性基金財政撥款收入支出決算情況說明

  宣城市審計局沒有政府性基金收入，也沒有使用政府性基金安排的支出。

  八、其他重要事項的情況說明

  （一）機(jī)關(guān)運行經(jīng)費支出情況。

  2017年度，宣城市局機(jī)關(guān)運行經(jīng)費支出80.18萬元，比2016年增加11.07元，增長16.02%，主要原因是機(jī)關(guān)在職人員的增加。

  （二）政府采購支出情況。

  2017年度，宣城市審計局政府采購支出總額110.30萬元，其中：政府采購貨物支出110.30萬元。授予中小企業(yè)合同金額67.31萬元，占政府采購支出總額的60.02%，其中：授予小微企業(yè)合同金額8.51萬元，占政府采購支出總額的7.72%。

  （三）國有資產(chǎn)占有使用情況。

  截至2017年12月31日，宣城市審計局沒有機(jī)動車輛。（2015年11月30日，行政機(jī)關(guān)單位車輛改革，原有2輛一般公務(wù)用車移交宣城市機(jī)關(guān)事務(wù)管理局）；單價50萬元以上的通用設(shè)備0臺（套），單價100萬以上專用設(shè)備0臺（套）。

  （四）關(guān)于2017年度預(yù)算績效情況說明

  根據(jù)預(yù)算績效管理要求，宣城市審計局組織對2017年度納入部門預(yù)算的項目支出全面開展了績效自評，共6個項目，涉及資金328.00萬元，占項目預(yù)算總額的100%。評價結(jié)果顯示，項目立項符合單位職責(zé)和相關(guān)管理規(guī)定，績效目標(biāo)合理，項目綜合績效評價為“優(yōu)”。

  組織開展2017年度部門整體支出績效評價。評價結(jié)果顯示，我局2017年度預(yù)算編制全面、科學(xué)、合理，預(yù)算管理規(guī)范，履職效益明顯，內(nèi)部控制制度健全有效，項目支出管理規(guī)范，績效目標(biāo)、績效指標(biāo)和評價標(biāo)準(zhǔn)科學(xué)、客觀、公正、評價結(jié)果為“優(yōu)”。

第四部分 名詞解釋

  一、財政撥款收入：指單位從同級財政部門取得的財政預(yù)算資金。

  二、事業(yè)收入：指事業(yè)單位開展專業(yè)業(yè)務(wù)活動及輔助活動所取得的收入。

  三、上級補(bǔ)助收入：指事業(yè)單位從主管部門和上級單位取得的非財政補(bǔ)助收入。

  四、附屬單位上繳收入：指事業(yè)單位附屬獨立核算單位按照有關(guān)規(guī)定上繳的收入。

  五、經(jīng)營收入：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經(jīng)營活動取得的收入。

  六、其他收入：指事業(yè)單位除財政補(bǔ)助收入、事業(yè)收入、上級補(bǔ)助收入、附屬單位上繳收入、經(jīng)營收入以外的各項收入，包括投資收益、銀行存款利息收入、租金收入、捐贈收入、現(xiàn)金盤盈收入、存貨盤盈收入、收回已核銷應(yīng)收及預(yù)付款項、無法償付的應(yīng)付及預(yù)收款項等。

  七、用事業(yè)基金彌補(bǔ)收支差額：指事業(yè)單位在當(dāng)年的財政撥款收入、事業(yè)收入、其他收入不足以安排當(dāng)年支出的情況下，使用以前年度積累的事業(yè)基金（事業(yè)單位當(dāng)年收支相抵后按國家規(guī)定提取、用于彌補(bǔ)以后年度收支差額的基金）彌補(bǔ)本年度收支缺口的資金。

  八、年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指單位以前年度尚未完成、結(jié)轉(zhuǎn)到本年按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金。

  九、結(jié)余分配：指事業(yè)單位按照會計制度規(guī)定繳納的所得稅以及從非財政補(bǔ)助結(jié)余中提取的職工福利基金、事業(yè)基金。

  十、年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指單位按有關(guān)規(guī)定結(jié)轉(zhuǎn)到下年或以后年度繼續(xù)使用的資金。

  十一、基本支出：指單位為保障其機(jī)構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員支出和公用支出。

  十二、項目支出：指單位為完成特定行政任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標(biāo)在基本支出之外所發(fā)生的支出。

  十三、經(jīng)營支出：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經(jīng)營活動發(fā)生的支出。

  十四、“三公”經(jīng)費：納入財政預(yù)決算管理的“三公”經(jīng)費，是指單位用財政撥款安排的因公出國（境）費、公務(wù)用車購置及運行費和公務(wù)接待費，是黨政機(jī)關(guān)維持運轉(zhuǎn)或完成特定工作任務(wù)所開支的相關(guān)支出，是政府行政開支的一部分。其中，因公出國（境）費反映單位公務(wù)出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓(xùn)費、公雜費等支出；公務(wù)用車購置及運行費反映單位公務(wù)用車購置支出（含車輛購置稅）及燃料費、維修費、過橋過路費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務(wù)接待費反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）支出。

  十五、機(jī)關(guān)運行經(jīng)費：指為保障行政單位（含參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位）運行用于購買貨物和服務(wù)的各項資金，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料費及一般設(shè)備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業(yè)管理費、公務(wù)用車運行維護(hù)費以及其他費用。

 

  聯(lián)系方式：宣城市審計局政務(wù)公開電子郵箱：xcsjxx@163.com